Procent składany to sposób naliczania odsetek, w którym odsetki dopisane do kapitału same zarabiają w kolejnych okresach. 10 000 zł przy 6% rocznie po 10 latach daje 17 908 zł. Przy odsetkach liczonych tylko od kwoty początkowej byłoby to 16 000 zł1.
Kwotę po n latach liczy wzór K × (1 + r/m)^(m × n): K to kapitał na start, r stopa roczna, a m liczba kapitalizacji w roku. Najwięcej zależy od stopy i od liczby lat. Częstotliwość kapitalizacji zmienia wynik mniej: przy kapitalizacji miesięcznej to samo 10 000 zł daje po 10 latach 18 194 zł1.
Podatek Belki zmniejsza efekt, bo zabiera 19% zysku2. Gdy pobiera się go co roku, jak przy lokacie, pieniądze oddane urzędowi przestają zarabiać. Strata rośnie więc z czasem. Na IKE wypłaconym po 60. urodzinach, przy spełnieniu warunków, procent składany pracuje bez tego podatku2.
Wzór dla wpłat co miesiąc i to, ile z nich zostaje po podatku i po inflacji, opisujemy w tekście o wzorze na procent składany i podatku Belki. W tamtym tekście policzysz też własne liczby.
Przypisy
Wyliczenie Plan Majątku: 10 000 zł × 1,06^10 = 17 908,48 zł; odsetki proste 10 000 zł × (1 + 0,06 × 10) = 16 000 zł; kapitalizacja miesięczna 10 000 zł × (1 + 0,06/12)^120 = 18 193,97 zł. ↩ ↩
Ustawa o PIT, art. 30a ust. 1, art. 30b ust. 1 i art. 21 ust. 1 pkt 58a (zwolnienie dochodów z IKE): https://isap.sejm.gov.pl/isap.nsf/DocDetails.xsp?id=WDU19910800350 (otwiera się w nowej karcie) ↩ ↩