Kalkulator IKE i IKZE: o ile miesięcy wcześniej odejdziesz z pracy

Dla 35-latka, który ma 100 000 zł i odkłada 3 000 zł miesięcznie, wpłaty na IKE przyspieszają odejście z pracy o 21 miesięcy wobec zwykłego konta, czyli opodatkowanego rachunku inwestycyjnego z tym samym zwrotem. Te same wpłaty na IKZE dają 10 miesięcy przy uldze 12% i 18 przy uldze 32%¹. Swój wariant policzysz w kalkulatorze pod pierwszą sekcją.

Wynik zależy od limitu wpłat i od wieku, od którego wolno wypłacać. W 2026 roku limit IKE to 28 260 zł, a limit IKZE bez pozarolniczej działalności 11 304 zł²³. IKE wypłaca bez podatku od 60. urodzin, a z uprawnieniami emerytalnymi od 55. IKZE wypłaca od 65. urodzin z podatkiem 10% od całej kwoty. IKZE wymaga wpłat w co najmniej pięciu latach kalendarzowych. IKE wymaga tego samego albo wpłacenia ponad połowy wartości wszystkich wpłat najpóźniej pięć lat przed złożeniem wniosku o wypłatę⁴⁵.

Ile miesięcy daje IKE, a ile IKZE przy tej samej wpłacie?

Osoba w wieku 35 lat ma 100 000 zł oszczędności, odkłada 3 000 zł co miesiąc, wydaje 6 000 zł miesięcznie, a portfel zarabia 6% rocznie. Ten sam plan liczymy trzy razy, zmienia się tylko konto, na które idą nowe wpłaty¹.

Ze zwykłym kontem ta osoba kończy pracę w marcu 2052 roku, w wieku 60 lat. Z IKE w czerwcu 2050 roku, mając 58 lat, a z IKZE w maju 2051 roku, mając 59 lat. Most, czyli życie z pieniędzy poza kontem emerytalnym do dnia, od którego wolno z niego wypłacać, trwa przy IKE 1 rok 4 mies., a przy IKZE 5 lat 5 mies.¹

Dlaczego przy 3 000 zł miesięcznie IKE wygrywa?

IKE przyjmuje ponad dwa razy więcej pieniędzy rocznie. Kalkulator liczy plan na limitach z projektu ustawy budżetowej, bo dotyczą najbliższych lat planu: limit IKE w 2027 roku to według projektu 30 099 zł, a limit IKZE bez pozarolniczej działalności 12 039,60 zł⁶. Z 36 000 zł wpłat w pierwszym roku na IKE trafia więc 30 099 zł, na IKZE 12 039,60 zł, a reszta idzie na zwykły rachunek¹.

Ulga przy pierwszym progu tej różnicy nie nadrabia. Zwrot podatku od wpłaty 12 039,60 zł to przy 12% około 1 445 zł rocznie⁵. Kalkulator dokłada go co miesiąc do oszczędności na zwykłym rachunku, a przy wypłacie z IKZE pobiera 10% całej kwoty¹. Zwrot przy każdej stawce rozpisujemy w tekście o uldze IKZE.

Pieniądze z IKZE czekają też dłużej, do 65. urodzin. Do tego czasu trzeba żyć z rachunku poza kontem emerytalnym, dlatego most przy IKZE jest w tym przykładzie cztery razy dłuższy niż przy IKE¹.

Co zmienia drugi próg podatkowy?

Przy uldze 32% IKZE zbliża się do IKE, ale przy wpłacie ponad swój limit go nie wyprzedza. Stawka 32% dotyczy podstawy opodatkowania ponad 120 000 zł w 2026 roku⁵. Kto odkłada 3 000 zł i wydaje 6 000 zł, ma 9 000 zł na rękę, a przy takiej pensji z etatu jego podstawa opodatkowania przekracza ten próg⁷. Dla takiej osoby właściwy jest więc wynik 18 miesięcy.

Ta sama osoba przy różnych wpłatach miesięcznych, pozostałe liczby bez zmian⁸:

Wpłata miesięcznie	Odejście ze zwykłym kontem	IKE	IKZE, ulga 12%	IKZE, ulga 32%
3 000 zł	marzec 2052	21 mies. wcześniej	10 mies. wcześniej	18 mies. wcześniej
4 000 zł	listopad 2048	16 mies. wcześniej	7 mies. wcześniej	14 mies. wcześniej
5 000 zł	maj 2046	13 mies. wcześniej	6 mies. wcześniej	11 mies. wcześniej
6 000 zł	maj 2044	11 mies. wcześniej	5 mies. wcześniej	9 mies. wcześniej

Każda złotówka ponad limit trafia na zwykły rachunek, dlatego przy 6 000 zł miesięcznie konta emerytalne dokładają już tylko 5 do 11 miesięcy⁸.

Kiedy IKZE daje więcej niż IKE?

W naszym przykładzie IKZE wygrywa, gdy cała wpłata mieści się w limicie IKZE, a z pracy odchodzisz po 60. urodzinach. Limit IKZE w planie na 2027 rok to 12 039,60 zł rocznie, czyli 1 003,30 zł miesięcznie⁶. Kalkulator stosuje limit dla osób bez pozarolniczej działalności. Osoby prowadzące pozarolniczą działalność, na przykład jednoosobową firmę, mają wyższy limit: 1,8-krotność prognozowanego przeciętnego wynagrodzenia, w 2026 roku 16 956 zł⁴³.

Przykład: osoba w wieku 35 lat ma 200 000 zł, odkłada 1 000 zł miesięcznie, wydaje 4 000 zł, a portfel zarabia 6% rocznie⁹.

Kiedy odejście z pracy: zwykłe konto, IKE czy IKZE

czas do odejścia z pracy; cały pasek — do 65 lat

Wpłaty na zwykłe kontosierpień 2054 · 62 lata

Wpłaty na IKEwrzesień 2053 · 61 lat

Wpłaty na IKZEstyczeń 2053 · 61 lat

Liczby z wykresu

Wariant	Odejście z pracy	Wiek	Most	Podatek w całym planie
Wpłaty na zwykłe konto	sierpień 2054	62 lata	—	865 682 zł
Wpłaty na IKE	wrzesień 2053	61 lat	—	653 401 zł
Wpłaty na IKZE	styczeń 2053	61 lat	3 lata 9 mies.	757 018 zł

Założenia (liczone na 5 października 2026, kwoty nominalne)

Wiek	35 lat
Majątek dostępny	200 000 zł
Konta emerytalne od 65 lat (IKZE)	0 zł
Odkładasz miesięcznie	1 000 zł
Koszty życia miesięcznie	4 000 zł
Stopa zwrotu rocznie	6%

Ze zwykłym kontem ta osoba odchodzi z pracy w sierpniu 2054 roku, w wieku 62 lat. Z IKE we wrześniu 2053 roku, z IKZE w styczniu 2053 roku, w obu przypadkach w wieku 61 lat. IKE daje 11 miesięcy, IKZE 19, a most do IKZE trwa tylko 3 lata 9 mies.⁹

Przy odejściu po 60. urodzinach IKE wypłaca bez podatku prawie od razu, a do IKZE zostaje tylko kilka lat mostu, przez które ulga co roku powiększa oszczędności. Ta osoba płaci podatek po 12%, więc wariantu 32% tu nie liczymy⁹.

Kiedy czekanie do 65 lat zjada przewagę IKZE?

Gdy odchodzisz z pracy wyraźnie przed 60. urodzinami. IKE wypłaca wtedy bez podatku kilka lat wcześniej, a to zjada przewagę ulgi przy pierwszym progu. Sprawdziliśmy plan z wpłatą 1 000 zł miesięcznie przy majątku od 300 000 do 800 000 zł, czyli z odejściem z IKE w wieku od 46 do 58 lat. Przy uldze 12% różnica między IKE a IKZE w żadnym wariancie nie przekroczyła miesiąca⁹.

Przy majątku 500 000 zł oba konta dają po 11 miesięcy, choć most do IKE trwa 7 lat 3 mies., a do IKZE 12 lat 3 mies. Przez te dodatkowe pięć lat żyjesz ze zwykłego rachunku, więc słabe lata na rynku w tym czasie uderzą w wariant z IKZE mocniej; kalkulator liczy stałe 6% i tego nie pokazuje⁹.

Kto potrzebuje pieniędzy z IKZE przed 65. urodzinami, może tylko rozwiązać umowę i dostać zwrot. Zwrócona kwota, wpłaty razem z zyskiem, wchodzi wtedy do przychodu opodatkowanego według skali, więc przy tym samym progu ulga wraca do urzędu skarbowego w całości, a od zysku płacisz podatek według skali⁴⁵. Zwrot z IKE kosztuje 19% od zysku, czyli od różnicy między zwracaną kwotą a sumą wpłat, płacone raz przy zwrocie⁵. Kalkulator liczy zwrot tylko wtedy, gdy go wpiszesz w kroku „Majątek”: część IKE przed 60 albo wiek, w którym bierzesz całe IKZE. Podatek od zwrotu z IKZE liczy wtedy według skali od całej kwoty, jakby w tym roku nie było innych dochodów.

Jak ustawić kalkulator?

Wpisz wpłatę miesięczną, swój wiek i próg podatkowy, a kalkulator pokaże miesiąc odejścia z pracy przy zwykłym koncie, IKE i IKZE oraz różnicę w miesiącach. Próg wybierasz ze skali na bieżący rok, w 2026 roku 12% albo 32%⁵. Od progu zależy tylko ulga IKZE.

Majątek, koszty życia i stopa zwrotu zostają z przykładu, więc wynik dotyczy osoby ze 100 000 zł oszczędności i kosztami 6 000 zł¹. Narzędzie liczy od dzisiejszego dnia, a tabela pod wykresem od daty „Aktualne na”.

Cały plan z własnym majątkiem i kosztami policzysz w kalkulatorze z tym przykładem. Odnośnik pod narzędziem przenosi tam twój wiek i wpłatę. Pełny kalkulator liczy ulgę IKZE po stawce pierwszego progu, więc wynik dla drugiego progu sprawdzisz tylko tutaj.

Czego ten kalkulator nie liczy?

Kalkulator pobiera 19% podatku od każdej wypłaty ze zwykłego konta, jakby cała była zyskiem, choć część to wpłacony kapitał. To zawyża przewagę kont emerytalnych: przy podatku 9,5% IKE daje 9 miesięcy, a IKZE 5¹⁰. Ulga IKZE wpływa w kalkulatorze co miesiąc, a w rzeczywistości raz w roku po rozliczeniu PIT, co też trochę sprzyja IKZE. Kalkulator zakłada przy tym, że zwrot odkładasz; kto go wydaje, traci źródło przewagi IKZE¹.

Stałe limity zaniżają ją z kolei. Kalkulator trzyma je przez cały plan na poziomie z projektu na 2027, choć ustawa wiąże je z prognozowanym wynagrodzeniem, więc zwykle rosną co roku⁶. Wpłata rośnie w nim z inflacją, więc z każdym rokiem większa jej część trafia na zwykłe konto. Przy limitach rosnących o 2,5% rocznie IKE daje 24 miesiące, a IKZE 11¹¹. Zwrot 6% rocznie to nasze założenie: słabsze lata, zwłaszcza tuż po odejściu z pracy, przesuną daty.

Ulgę IKZE kalkulator liczy po stawce wybranego progu od całej wpłaty w limicie, a kto zarabia blisko granicy progu, część ulgi dostaje po niższej stawce. IKE wypłaca w nim od 60. urodzin, a gdy zaczynasz wpłaty w wieku od 57 do 59 lat, dopiero po pełnych czterech latach; tak samo IKZE przy starcie od 62 lat. Od 60. urodzin kalkulator kieruje wpłatę przy IKE na zwykłe konto. Wypłaty od 55 lat z uprawnieniami emerytalnymi nie uwzględnia⁴. Nie liczy też opłat instytucji ani różnic między funduszami.

Które konto wybrać, gdy planujesz odejście przed 60, opisujemy w tekście o IKE i IKZE przed 60.

Przypisy

1. Wyliczenie Plan Majątku: wiek 35 lat, majątek dostępny 100 000 zł, IKE/IKZE 0 zł, wpłata 3 000 zł miesięcznie rosnąca z inflacją (na konto emerytalne do rocznego limitu z projektu na 2027, stałego przez cały plan, reszta na zwykłe konto), koszty życia 6 000 zł miesięcznie, stopa zwrotu 6% rocznie, inflacja 2,5%, ulga IKZE 12% (w zdaniach o drugim progu 32%) dokładana co miesiąc do oszczędności, 19% podatku od każdej wypłaty ze zwykłego konta, 10% od wypłaty z IKZE, kwoty nominalne do 90. roku życia, stan na 2026-10-05. ↩ ↩ ↩ ↩ ↩ ↩ ↩ ↩

2. Obwieszczenie MRPiPS o limicie IKE na 2026, M.P. 2025 poz. 1202: https://isap.sejm.gov.pl/isap.nsf/DocDetails.xsp?id=WMP20250001202 (otwiera się w nowej karcie) ↩

3. Obwieszczenie MRPiPS o limicie IKZE na 2026, M.P. 2025 poz. 1156: https://isap.sejm.gov.pl/isap.nsf/DocDetails.xsp?id=WMP20250001156 (otwiera się w nowej karcie) ↩ ↩

4. Ustawa o IKE i IKZE (tekst jednolity Dz.U. 2026 poz. 91), art. 13a ust. 1a (wyższy limit IKZE dla prowadzących pozarolniczą działalność), art. 34 ust. 1 pkt 1 (wypłata z IKE od 60 lat albo od 55 z uprawnieniami emerytalnymi, przy wpłatach w co najmniej pięciu latach kalendarzowych albo ponad połowie wpłat co najmniej pięć lat przed wypłatą), art. 34a ust. 1 pkt 1 (wypłata z IKZE od 65 lat, przy wpłatach w co najmniej pięciu latach kalendarzowych), art. 37 ust. 1 (zwrot): https://isap.sejm.gov.pl/isap.nsf/DocDetails.xsp?id=WDU20041161205 (otwiera się w nowej karcie) ↩ ↩ ↩ ↩

5. Ustawa o PIT (tekst jednolity Dz.U. 2026 poz. 592), art. 21 ust. 1 pkt 58a (zwolnienie wypłat z IKE), art. 26 ust. 1 pkt 2b (odliczenie wpłat na IKZE), art. 27 ust. 1 (skala: 12% i 32% od nadwyżki ponad 120 000 zł), art. 30 ust. 1 pkt 14 (10% od wypłaty z IKZE), art. 30a ust. 1 pkt 10 (19% od zwrotu z IKE), art. 30b (19%), art. 20 ust. 1 (zwrot z IKZE jako przychód z innych źródeł): https://isap.sejm.gov.pl/isap.nsf/DocDetails.xsp?id=WDU19910800350 (otwiera się w nowej karcie) ↩ ↩ ↩ ↩ ↩ ↩

6. Projekt ustawy budżetowej na 2027 rok (Ministerstwo Finansów, 28 sierpnia 2026): „prognozowane przeciętne miesięczne wynagrodzenie brutto w gospodarce narodowej wynosi 10 033 zł”; limit IKE to trzykrotność tej kwoty, limit IKZE bez działalności 1,2-krotność (ustawa o IKE i IKZE, art. 13 ust. 1 i art. 13a ust. 1). Obwieszczeń na 2027 jeszcze nie ma: https://www.gov.pl/web/finanse/projekt-przekazany-do-rds27 (otwiera się w nowej karcie) ↩ ↩ ↩

7. Wyliczenie Plan Majątku: 9 000 zł na rękę z umowy o pracę w 2026 roku to około 13 000 zł brutto miesięcznie; po odjęciu składek społecznych (13,71%) i kosztów uzyskania przychodu (250 zł miesięcznie) roczna podstawa opodatkowania wynosi około 131 600 zł, przy składce zdrowotnej 9% i skali 12% i 32%, stan na 2026-10-05. ↩

8. Wyliczenie Plan Majątku: jak w pierwszym przykładzie, wpłata 3 000, 4 000, 5 000 i 6 000 zł miesięcznie, ulga IKZE 12% albo 32%, stan na 2026-10-05. ↩ ↩

9. Wyliczenie Plan Majątku: wiek 35 lat, majątek dostępny 200 000 zł (w zdaniach o odejściu przed 60 od 300 000 do 800 000 zł co 100 000 zł, w przykładzie z mostem 500 000 zł), IKE/IKZE 0 zł, wpłata 1 000 zł miesięcznie rosnąca z inflacją (w pierwszym roku w całości w limicie IKZE, na konto emerytalne stałe 12 000 zł rocznie, nadwyżka na zwykłe konto), koszty życia 4 000 zł miesięcznie, stopa zwrotu 6% rocznie, inflacja 2,5%, ulga IKZE 12%, kwoty nominalne do 90. roku życia, stan na 2026-10-05. ↩ ↩ ↩ ↩ ↩

10. Wyliczenie Plan Majątku: pierwszy przykład z podatkiem od wypłat ze zwykłego konta 9,5% zamiast 19% (tyle wynosi średnio, gdy zysk to połowa wypłacanej kwoty); odejście ze zwykłym kontem wrzesień 2050, z IKE grudzień 2049, z IKZE kwiecień 2050, stan na 2026-10-05. ↩

11. Wyliczenie Plan Majątku: pierwszy przykład z limitami IKE i IKZE rosnącymi o 2,5% rocznie od poziomu z projektu na 2027; odejście ze zwykłym kontem marzec 2052, z IKE marzec 2050, z IKZE kwiecień 2051, stan na 2026-10-05. ↩